Pourquoi la retraite des TNS est-elle plus faible ?

Les TNS cotisent sur une base plus faible que les salariés et à des taux différents. Le résultat est une pension de retraite souvent inférieure de 30 à 50 % à celle d'un salarié ayant le même revenu. C'est pourquoi les dispositifs d'épargne complémentaire comme le PER ou les contrats Madelin sont essentiels pour les indépendants.

Combien de trimestres faut-il pour une retraite à taux plein ?

Pour les générations nées à partir de 1965, il faut 172 trimestres (43 ans) pour bénéficier du taux plein de 50 %. La réforme de 2023 a progressivement relevé ce seuil. Si vous n'atteignez pas ce nombre, votre pension est réduite proportionnellement.

Qu'est-ce que la retraite complémentaire RCI ?

La RCI (Retraite Complémentaire des Indépendants) est le régime de retraite complémentaire obligatoire des artisans et commerçants, géré par la SSI. Elle fonctionne par points : vous accumulez des points chaque année en fonction de vos cotisations, puis ces points vous versent une rente à la retraite.

Comment améliorer sa retraite en tant que TNS ?

Trois leviers principaux : le Plan d'Épargne Retraite (PER), déductible fiscalement ; les contrats Madelin retraite, spécifiques aux TNS et très avantageux fiscalement ; et l'assurance-vie en complément. Un TNS devrait idéalement épargner 10 à 15 % de son revenu pour compenser la faiblesse du régime obligatoire.

Simulateur Retraite TNS 2026 - L'Atelier Financier

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La retraite des TNS : comprendre le système SSI

Les travailleurs non-salariés (gérants, indépendants, artisans, commerçants) relèvent du régime SSI (anciennement RSI). Leur retraite se compose de deux niveaux : la retraite de base, calculée sur les revenus plafonnés au PASS, et la retraite complémentaire RCI, fonctionnant par points.

La grande faiblesse du régime TNS est structurelle : les cotisations sont proportionnellement moins élevées que celles des salariés, ce qui conduit à une pension souvent 30 à 50 % inférieure à celle d'un cadre de niveau équivalent. C'est un choix délibéré du système, compensé par un niveau de charges global plus faible.

🏖️ Action concrète : Ouvrez un PER (Plan d'Épargne Retraite) le plus tôt possible. Les versements sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui réduit votre IS ou IR tout en constituant votre retraite. C'est le meilleur outil de défiscalisation légale disponible pour un TNS.

Questions fréquentes

⚠️ Estimation indicative. Les calculs utilisent des taux et paramètres 2026 simplifiés. La pension réelle dépend de votre historique exact de carrière. Consultez votre relevé de carrière sur info-retraite.fr et votre conseiller pour une simulation personnalisée.